Соответствие требованиям закона FATCA
С целью внедрения эффективного механизма выявления, предупреждения и пресечения уклонения от налогообложения США гражданами и налоговыми резидентами США, осуществленных путем прямого или опосредованного размещения средств вне территории Соединенных Штатов Америки (США) через неамериканские финансовые учреждения (НФУ) Конгрессом США в марте 2010 года был принят закон "О налоговых требованиях к иностранным счетам" (Foreign Account Tax Compliance Act - FATCA).
Введен в действие с 1 июля 2014 Закон предусматривает, что НФУ должны идентифицировать и сообщать в Службу внутренних доходов США (Internal Revenues Service - IRS) данные о счетах, владельцами которых являются налогоплательщики США или неамериканские юридические лица, в которых налогоплательщики США обладают существенными долями.
ОТП Группа соответствует требованиям закона FATCA, поэтому каждая НФУ в пределах ОТП Группы должна, согласно требованиям законодательства, провести проверку идентификационных данных владельцев счетов с целью выявления среди них возможных граждан или налоговых резидентов США и сообщить соответственно определенным образом IRS.
Во избежание возможных недоразумений, подробная информация о требованиях и влияниях FATCA должным образом сообщается всем владельцам счетов в АО «ОТП БАНК».
Для получения подробной информации, воспользуйтесь ссылкой.
Информация для финансовых учреждений:
- Глобальный идентификационный номер посредника (Global Intermediary Identification Number - GIIN) JSC OTP Bank (Ukraine): UH5299.00010.ME.804.
Контактный адрес лица, ответственного за соблюдение требований закона FATCA в АО «ОТП БАНК»: compliance@otpbank.com.ua.
